ON LINE (LIVE) dal 18 ottobre 2022 al 15 novembre 2022
- 18 ottobre 2022 dalle 10:00 alle 18:15 - lezione online
- 20 ottobre 2022 dalle 10:00 alle 18:15 - lezione online
- 25 ottobre 2022 dalle 10:00 alle 18:15 - lezione online
- 27 ottobre 2022 dalle 10:00 alle 18:15 - lezione online
- 8 novembre 2022 dalle 10:00 alle 18:15 - lezione online
- 10 novembre 2022 dalle 10:00 alle 18:15 - lezione online
- 15 novembre 2022 dalle 14:00 alle 18:30 - lezione online
INTRODUZIONE AL DECRETO LEGISLATIVO N. 231/2001
- Introduzione normativa
- Ambito di applicazione del D.Lgs. 231/2001
- Criteri di imputazione oggettiva e soggettiva
- D.Lgs. 231/2001 e situazione pandemica
L'EVOLUZIONE DEL SISTEMA AZIENDALE
- Governance e sistema di deleghe e procure
- Organigramma e job description nella definizione di ruoli e responsabilità
- Forme di coordinamento e controllo
LESSON LEARNED
- Conoscere il contesto normativo di riferimento e i concetti fondamentali in materia di responsabilità degli enti
- Conoscere e identificare i criteri che determinano la responsabilità secondo quanto previsto dal D.Lgs. 231/2001
- Comprendere l'importanza di una definizione chiara e specifica di tutti i ruoli aziendali al fine della successiva individuazione di eventuali responsabilità
LA VALUTAZIONE DEL RISCHIO NEI PROCESSI AZIENDALI
- Il concetto di Processo Aziendale
- Misurazione e controllo dei Processi Aziendali
- Tecniche di individuazione e rappresentazione dei processi aziendali Ricognizione dei Processi sensibili e valutazione dei rischi 231
- Metodologia ed elementi per la definizione della Mappatura delle attività a rischio 231
- Metodologia ed elementi per la definizione del Risk Assessment
LA DEFINIZIONE E REDAZIONE DEL MODELLO 231
- Obiettivi e finalità perseguiti con l'adozione del Modello
- Destinatari del modello
- Principi ispiratori ed elementi costitutivi del Modello
- La metodologia seguita per la redazione del Modello
- Esempio di Modello 231
LESSON LEARNED
- Comprendere cosa si intende per processo aziendale e come identificare i processi sensibili nel contesto 231
- Acquisire una panoramica degli strumenti adottati dalle imprese per l'attività di risk analysis
- Acquisire le conoscenze necessarie per la predisposizione del Modello Organizzativo e dei Protocolli di prevenzione, a partire dalle attività di valutazione dei rischi aziendali e di gap analysis
GLI ALLEGATI DEL MODELLO
- Codice Etico
- Esempio di Codice Etico
- Sistema di flussi informativi "ad hoc" all'OdV
- Statuto OdV
- Gestione delle Segnalazioni
L'ORGANISMO DI VIGILANZA: COMPOSIZIONE E RUOLO
- Organismo di Vigilanza
- Lo Statuto OdV e il Regolamento operativo
- Esempio di Regolamento dell'OdV
LESSON LEARNED
- Acquisire una conoscenza approfondita della documentazione da allegare al Modello 231, anche attraverso esempi dei documenti
- Comprendere quali siano ruolo, composizione e requisiti dell'Organismo di Vigilanza nel contesto 231
- Apprendere le funzioni operative dell'OdV anche attraverso l'esame di casi pratici e esempi di Regolamenti
L'ORGANISMO DI VIGILANZA: IL PIANO DI ATTIVITÀ E I FLUSSI INFORMATIVI
- Disegno del Piano di Attività dell'OdV
- Flussi Informativi verso l'OdV
- Il Sistema di flussi informativi proveniente da aree a rischio
- Whistleblowing e le segnalazioni "ad hoc"
I GRUPPI D'IMPRESA E LE VICENDE MODIFICATIVE DELL'ENTE
- Tipologie di gruppi d'impresa
- Gruppi di imprese e 231
- La responsabilità nel sistema delle holding
- La 231 nella trasformazione, fusione, scissione e cessione di azienda
LESSON LEARNED
- Acqusirire strumenti pratico-operativi per la gestione e per la conduzione delle attività di verifica condotte dall'OdV (report, verbali, piani di attività e flussi informativi)
- Conoscere i sistemi di Flusso informativi nei confronti dell'OdV e i principali elementi dell'attività di "whistleblowing" in azienda nel contesto 231
- Comprendere il sistema di responsabilità dell'ente con riferimento ai gruppi societari e alle vicende modificative degli enti
LE SANZIONI PER LE IMPRESE E AL PERSONALE DIPENDENTE
- Sanzioni 231 per le imprese
- Sanzioni per il personale dipendente
- I procedimenti di irrogazione delle sanzioni
I REATI TRIBUTARI
- L'introduzione dei reati tributari come reati presupposti ex D.Lgs. 231/2001 e l'evoluzione della normativa
- Le fattispecie di reati tributari previste dall'art. 25 quinquiesdecies D.Lgs. 231/2001
- Valutazione dei rischi
- Aggiornamento modelli Organizzazione Gestione e Controlli
- Sequestro e confisca
LESSON LEARNED
- Apprendere la disciplina concernente il sistema sanzionatorio ex D.Lgs. 231/2001, anche attraverso l'esame di sentenze e ordinanze
- Conoscere l'evoluzione normativa dei reati tributari e la loro rilevanza nel contesto normativo e applicativo del D.Lgs. 231/2001
- Comprendere come aggiornare i Modelli 231 alla luce dell'evoluzione della normativa dei reati tributari nel contesto 231
REATI AMBIENTALI
- Il concetto di ambiente
- Le fonti del diritto ambientale: la Costituzione, la disciplina dell'Unione Europea e la legislazione nazionale
- Il c.d. Testo Unico Ambiente (D.Lgs. n. 152 del 2006) ed il sistema della responsabilità penale in esso previsto I reati ambientali come reato presupposto nel D.Lgs. 231/2001
- I reati in materia di scarichi e tutela delle acque previsti dal D.Lgs. 152/2006
- I reati in materia di rifiuti previsti dal D.Lgs. 152/2006
- La tutela dell¿ambiente nel Codice penale e la l. 68/2015
IL SISTEMA INFORMATIVO AZIENDALE E I REATI INFORMATICI NEL D.LGS. N. 231/2001
- Fusso di informazioni e sistema informatico aziendale
- Reporting verso gli organi apicali nella supervisione dei processi I reati informatici nel D.Lgs. 231/2001: art 24 bis
- La sicurezza informatica nella gestione delle informazioni e prevenzione di reati informatici
- Attuazione del Modello di organizzazione
- Il fattore umano e i rischi per la sicurezza informatica nell'azienda Aggiornamento e miglioramento continuo del Modello
- Interviste e risultanze dell'analisi
LESSON LEARNED
- Sapere riconoscere i rischi per la sicurezza informatica aziendale e adottare misure di prevenzione dei reati informatici nell'ambito del Modello 231
- Conoscere il contesto normativo di riferimento in materia di diritto ambientale
- Sapere elaborare correttamente i Modelli di organizzazione, gestione e controllo da parte di imprese che gestiscono i rifiuti
ASPETTI PROCESSUALI E CASI GIURISPRUDENZIALI
- Aspetti processuali
- Analisi casi giurisprudenziali
LESSON LEARNED
- Conoscere i possibili sviluppi processuali che derivano dalla commissione dei reati presupposto 231
- Saper affrontare gli aspetti più critici della materia mediante un approccio fondato su casi concreti, sull'analisi della giurisprudenza più recente e degli aspetti processuali più rilevanti
Materiale Didattico
Per ciascun incontro saranno resi disponibili:
- i materiali didattici utilizzati
- la registrazione della lezione, entro 7 giorni da ciascuna lezione. Tale registrazione è da considerare come semplice materiale didattico e NON rilascia crediti ai fini della formazione professionale continua.
Attestato e diploma di master
Al termine dell'iniziativa verrà rilasciato il diploma di Master.
Qualora previsto dal Regolamento per la formazione professionale continua di appartenenza dell'iscritto, verrà rilasciato anche un attestato di frequenza per i crediti Formativi.
